Сколько стоит факторинг

Версия для печати

В соответствии с общепринятой международной практикой в структуре вознаграждения Банка за оказание факторингового обслуживания выделяются следующие четыре основных компонента (в нашем Банке использованы две компоненты):

1. Стоимость кредитных ресурсов, необходимых для финансирования Поставщика.
2. Фиксированный сбор за обработку документов по поставке.
3. Комиссия за управление активами (финансовый сервис).
   

   Данный вид комиссии предусматривает оказание Банком следующих услуг:

   • контроль своевременности оплаты поставок дебиторами;
   • работа с дебиторами при задержках платежей;
   • учет текущего состояния дебиторской задолженности;
   • предоставление поставщику отчетов;
   • установление и регулярный пересмотр лимитов;
   • принятие ряда рисков;
   • поддержание определенного уровня ликвидности, обеспечивающего возможность финансирования продавца в любой момент времени.
4. Абонентская плата.

В ПАО «Банк Петрокоммерц-Украина» применяются следующие виды удержаний за факторинговое обслуживание:

• ставка за финансирование — выражается в процентах от суммы финансирования. Устанавливается на уровне от 16% годовых;
• комиссия за управление активами — фиксированная сумма — от 0,2% от объема поставленной продукции.

Комиссия за управление активами зависит от среднемесячного оборота клиента по факторингу, количества дебиторов, переданных на обслуживание и периода отсрочки платежа, предоставляемой Дебитору. Данный вид комиссии взимается от суммы накладной.

По окончании месяца комиссия за факторинговое обслуживание может пересматриваться и быть измененной в соответствии с тарифным планом в зависимости от статистики основных показателей: объема дебиторской задолженности, переданного на факторинговое обслуживание и оборачиваемости дебиторской задолженности.

Дополнительные доходы и расходы поставщика при факторинговом обслуживании

Встав на факторинговое обслуживание, поставщик несет следующие дополнительные расходы:

1. Оплата факторинговой комиссии;
2. Оплата дополнительного рабочего времени курьера на подвоз документов в банк;
3. Оплата дополнительного рабочего времени сотрудников бухгалтерии на выполнение связанных с факторинговым обслуживанием проводок.

С факторинговым обслуживанием связаны следующие дополнительные доходы и выгоды поставщика:

1. Получение дополнительной прибыли за счет возможности увеличить объем продаж, получив от фактора необходимые для этого оборотные средства.

2. Экономия на неоправданных затратах, связанных с получением банковского кредита. В отличие от банковского кредитования при факторинговом обслуживании, получая финансирование своих продаж, поставщик перестает нести следующие расходы:

   1. расходы по оформлению кредита, включающие регистрацию и страхование залога, оплату рабочего времени сотрудников на оформление и подготовку документов для кредитного отдела, уведомления налоговой инспекции о намерении открыть ссудный счет и т. д.

   2. расходы на экстренную мобилизацию денежных средств при наступлении срока погашения кредита или выплаты процентов, включая упущенную выгоду, связанную с выводом этих средств из оборота.
      Кроме этого, финансирование в рамках факторингового обслуживания выплачивается сверх банковского лимита кредитования, который может быть использован поставщиком, например, для целей открытия аккредитива без покрытия, получения гарантии, вексельного кредита и т. д.

3. Экономия за счет появления возможности закупать товар у своих поставщиков по более низким ценам. Такая возможность появляется за счет того, что клиент факторинговой компании, получая значительную часть от суммы поставки в день поставки, и, теряя тем самым зависимость от соблюдения своими дебиторами платежной дисциплины, может пойти на сокращение срока отсрочки платежа при закупках товаров и потребовать от своих поставщиков лучших ценовых условий на закупаемый товар. Кроме того, он получает гарантию защиты от штрафных санкций со стороны кредиторов при несвоевременных расчетах с ними, вызванных кассовым разрывом.

4. Защита от потерь при неоплате или несвоевременной оплате дебиторами за поставленный им товар.

5. Экономия на оплате дополнительных мест (включая офисное оборудование) и дополнительного рабочего времени сотрудников, ответственных за:

   1. контроль за дебиторской задолженностью;
   2. привлечение финансовых ресурсов.

6. Защита от упущенной выгоды от потери клиентов за счет невозможности при дефиците оборотных средств предоставлять покупателям конкурентные отсрочки платежа и поддерживать достаточный ассортимент товаров на складе.

7. Защита от потерь, связанных с отсутствием или недостаточностью непредвзятого контроля за продажами и платежами. Даже если поставщику кажется, что сегодня у него достаточно человеческих и финансовых ресурсов для текущей деятельности, при росте оборота без поддержки факторинговой компании дефицит ресурсов может превратится в главный тормоз развития. Ставка за использование денежных ресурсов взимается от суммы финансирования и зависит от среднего срока оборачиваемости активов по всем дебиторам, переданным на факторинговое обслуживание.